Granskning av utbetalningsrutiner
KPMG har av Sundsvalls kommuns revisorer fått i uppdrag att granska kommunens rutiner för utbetalningar kopplade till leverantörsskulder.
Uppdraget ingår i revisionsplanen för år 2021.
Syfte
Granskningen syftar till att konstatera om kommunen har tillräcklig kontroll på rutinen avseende leverantörsskulder för att säkerställa att utbetalningarna är riktiga och sker i rätt tid. Den övergripande revisionsfrågan är om processen för utbetalning av leverantörsskulder ändamålsenlig utifrån internkontroll.
Bedömning
Vår sammanfattande bedömning utifrån granskningens syfte är att kommunens rutiner kring utbetalning av leverantörsskulder är ändamålsenliga men med utrymme för vissa förbättringar.
Rekommendationer
Utifrån vår bedömning och slutsats rekommenderar vi kommunstyrelsen:
- utarbeta rutiner för att säkerställa ett aktuellt och uppdaterat leverantörsregister.
- säkerställa en ändamålsenlig fördelning av behörigheter i utbetalningsprocessen för att minimera risken för fel. Vi skulle här gärna se att kommunstyrelsen gör en riskanalys kopplat till behörigheter inklusive attesträtter och beloppsgränser.
Texten här ovanför är en sammanfattning
Om du vill kan du beställa hela dokumentet här: Beställ dokument
Länk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster.. Då måste du ange diarienummer: KS-2021-00634.
Ange hur du vill ha dokumentet:
- som pdf via e-post. Det är kostnadsfritt men tyvärr kan vi inte skicka den som tillgänglighetsanpassad pdf.
- utskriven och skickad med vanlig post. Om det är fler än 50 sidor tillkommer en avgift på minst 100 kronor, enligt beslut i kommunfullmäktige 2016.
Kontakt
Rodney Engström (M)
Kommunrevisionens ordförande
-
Telefon:
-
E-post:
Olle Åkerlund (S)
Kommunrevisionens vice ordförande
-
Telefon:
-
E-post:
Lena Brunzell (S)
Ledamot i Kommunrevisionen
-
Telefon:
-
E-post:
Elisabet Bergström (C)
Ledamot i Kommunrevisionen
-
Telefon:
-
E-post:
Göte Stenlund (L)
Ledamot i Kommunrevisionen
-
Telefon:
-
E-post:
Thomas Jäärf (V)
Ledamot i Kommunrevisionen
-
Telefon:
-
E-post:
Erika Stenberg (SD)
Ledamot i Kommunrevisionen
-
Telefon:
-
E-post:
Mina sidor och e-tjänster
Logga in för att följa upp dina ärenden och ta del av de e-tjänster som Sundsvalls kommun har att erbjuda. Du loggar in med e-legitimation i form av bank-id eller mobilt bank-id. Om du saknar e-legitimation kan du beställa det via din bank eller Skatteverket.
Om e-legitimation, Skatteverket Länk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster.
E-tjänster för Kommun och politik
- Anmälan om bidragsfuskLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Ansök om integrationsstipendiumLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Ansök om kulturstipendiumLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Ansök om medel ur stiftelseLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Begäran om registerutdragLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Begäran om skadestånd efter skadaLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Debiteringsunderlag Bevakning efter avslutad räddningsinsatsLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Intresseanmälan - röstmottagareLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Kopia av allmän handling från kommunarkivetLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Lämna synpunktLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Nominera till stipendie eller utmärkelseLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- RiskbildLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Samtycke för bild i kommunal verksamhet och sociala medierLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Ställ fråga till kommunfullmäktigeLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Sundsvalls kommuns officiella anslagstavlaLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Tyck till om webbplatsenLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster
- Tyck till om webbplatsen; vi bygger omLänk till annan webbplats, öppnas i nytt fönster